审计委员会

审计委员会简介

职称	姓名	主要学经历
召集人	高继祖	美国柏克莱加州大学化学博士,鼎茂光电(股)公司董事长
委员	黄德福	美国西北大学政治学博士,台北市立大学社会暨公共事务学系兼任教授
委员	朱博玮	中欧国际工商学院 EMBA硕士,禾泰资产管理(股)公司董事长

一、审计委员会运作情形资讯

本公司依证券交易法第十四条之四，于民国109年6月15日设立「审计委员会」，并依公开发行公司审计委员会行使职权办法第三条，订定本公司「审计委员会组织规程」，以资遵循。本公司审计委员会由3 名独立董事组成，114年度审计委员会开会8 次，3位委员出席情形如下：

职称	姓名	实际出席次数(B)	委托出席次数	实际出席率(%)(B/A) (注)	备注
召集人	高继祖	8	0	100
委员	黄德福	8	0	100
委员	朱博玮	8	0	100

二、审计委员会职权

审计委员会审议事项主要包括：

依证券交易法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
内部控制制度有效性之考核。
依证券交易法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
涉及董事自身利害关系之事项。
重大之资产或衍生性商品交易。
重大之资金贷与、背书或提供保证。
募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
签证会计师之委任、解任或报酬。
财务、会计或内部稽核主管之任免。
年度财务报告及半年度财务报告。
其他本公司或主管机关规定之重大事项。

三、114年度审计委员会依证券交易法第 14 条之 5 所列之讨论事项与决议结果

审委会届次与日期	议案内容	决议结果	公司对审计委员会意见之处理
第2届第12次 114.01.17	【第一案】本公司拟资金贷与子公司讨论案。【第二案】本公司拟买回公司股份讨论案。	经主席征询全体出席委员无异议照案通过	提董事会由全体出席董事同意通过
第2届第13次 114.02.20	【第一案】本公司民国113年度营业报告书及财务报告讨论案。【第二案】民国114年度签证会计师之专业劳务酬金讨论及独立性评估案。【第三案】本公司民国113年度「内部控制制度有效性考核」及「内部控制制度声明书」讨论案。【第四案】本公司拟资金贷与子公司讨论案。【第五案】对关系人「财团法人华科事业群慈善基金会」及「财团法人新北市私立嘉联益社会福利慈善事业基金会」捐赠事宜案。	经主席征询全体出席委员无异议照案通过	提董事会由全体出席董事同意通过
第2届第14次 114.03.28	【第一案】拟具本公司113年度盈余分派讨论案。	经主席征询全体出席委员无异议照案通过	提董事会由全体出席董事同意通过
第2届第15次 114.05.05	【第一案】本公司民国114年第一季财务报告讨论案。【第二案】本公司拟为子公司背书保证讨论案。【第三案】本公司拟向关系人釜屋电机株式会社(Kamaya Electric Co., Ltd.)租赁取得不动产使用权资产。【第四案】解除董事竞业禁止之限制案。	经主席征询全体出席委员无异议照案通过	提董事会由全体出席董事同意通过
第2届第16次 114.08.07	【第一案】本公司民国114年第二季财务报告讨论案。【第二案】修订本公司「核决权限办法」及「核决权限表」讨论案。	经主席征询全体出席委员无异议照案通过	提董事会由全体出席董事同意通过
第2届第17次 114.08.22	【第一案】本公司拟买回公司股份讨论案。	经主席征询全体出席委员无异议照案通过	提董事会由全体出席董事同意通过
第2届第18次 114.10.30	【第一案】本公司民国114年第三季财务报告讨论案。【第二案】修正本公司「内部控制制度」部分条文讨论案。【第三案】本公司民国115年度稽核计划讨论案。	经主席征询全体出席委员无异议照案通过	提董事会由全体出席董事同意通过
第2届第19次 114.11.21	【第一案】本公司之子公司台湾禾邦电子有限公司拟向关系人华新科技股份有限公司处分不动产使用权资产案。【第二案】本公司买回股份转让予非经理人案，提请审议案。	1.报告113财务报告查核结果 2.113年度财务报表重点查核事项沟通 3.最新法令更新 4.交换意见	独立董事无意见

四、独立董事与会计师沟通情形

会计师每年至少一次参加审计委员会，除了报告当季核阅结果外，并就未来查核范围、关键事项查核规划、财报查核发现及近期法令更新向独立董事报告，及进行讨论与沟通。

会议时间	出席人员	主要议题	建议及结果
114.02.20第二届第13次审计委员会	独立董事高继祖独立董事黄德福独立董事朱博玮会计师黄海宁	1.报告113财务报告查核结果 2.113年度财务报表重点查核事项沟通 3.最新法令更新 4.交换意见	独立董事无意见