审计委员会
审计委员会简介
职 称 姓 名 主要学经历
召集人 高继祖 美国柏克莱加州大学化学博士,鼎茂光电(股)公司董事长
委员 朱博玮 中欧国际工商学院 EMBA硕士,禾泰资产管理(股)公司董事
委员 黄德福 美国西北大学政治学博士,台北市立大学社会暨公共事务学系兼任教授


一、审计委员会运作情形资讯

本公司依证券交易法第十四条之四，于民国109年6月15日设立「审计委员会」，并依公开发行公司审计委员会行使职权办法第三条，订定本公司「审计委员会组织规程」，以资遵循。本公司审计委员会由3 名独立董事组成，113年度审计委员会开会7 次，3位委员出席情形如下：

职称 姓名 实际出席次数(B) 委托出席次数 实际出席率(%)(B/A) (注) 备注
召集人 高继祖 7 0 100  
委员 黄德福 7 0 100  
委员 朱博玮 5 2 71  
二、审计委员会职权
审计委员会审议事项主要包括：
  1. 依证券交易法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
  2. 内部控制制度有效性之考核。
  3. 依证券交易法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
  4. 涉及董事自身利害关系之事项。
  5. 重大之资产或衍生性商品交易。
  6. 重大之资金贷与、背书或提供保证。
  7. 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
  8. 签证会计师之委任、解任或报酬。
  9. 财务、会计或内部稽核主管之任免。
  10. 年度财务报告及半年度财务报告。
  11. 其他本公司或主管机关规定之重大事项。

三、113年度審計委員會依證券交易法第 14 條之 5 所列之討論事項與決議結果
審委會屆次
與日期		 議案內容 決議結果 公司對審計委員會
意見之處理

第2屆
第5次
113.01.26

【第一案】
本公司擬資金貸與子公司討論案。
【第二案】
對關係人「財團法人華科事業群慈善基金會」及「財團法人嘉聯益慈善基金會」捐贈事宜案。

 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 提董事會由全體出席董事同意通過

第2屆
第6次
113.02.22

【第一案】
本公司民國112年度營業報告書及財務報告討論案。
【第二案】
因簽證會計師事務所內部輪調更換簽證會計師討論案，暨民國113年度簽證會計師之專業勞務酬金討論及獨立性評估案。
【第三案】
本公司民國112年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」討論案。

 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 提董事會由全體出席董事同意通過

第2屆
第7次
113.03.27

【第一案】
擬具本公司112年度盈餘分派討論案。

 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 提董事會由全體出席董事同意通過

第2屆
第8次
113.04.29

【第一案】
本公司民國113年第一季財務報告討論案。
【第二案】
修訂本公司「審計委員會組織規程」案。
【第三案】
本公司擬資金貸與子公司討論案。
【第四案】
本公司擬解除董事競業禁止之限制案。

 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 提董事會由全體出席董事同意通過

第2屆
第9次
113.08.01

【第一案】
本公司民國113年第二季財務報告討論案。
【第二案】
本公司擬為子公司背書保證討論案。

 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 提董事會由全體出席董事同意通過

第2屆
第10次
113.10.29

【第一案】
本公司民國113年第三季財務報告討論案。
【第二案】
訂定本公司「永續報告書編製及確信之作業程序」案。
【第三案】
修正本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」部分條文討論案。
【第四案】
本公司民國114年度稽核計劃討論案。
【第五案】
本公司擬投資馬來西亞子公司(INPAQ Malaysia Sdn. Bhd.)討論案。

 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 提董事會由全體出席董事同意通過

第2屆
第11次
113.11.14

【第一案】
本公司擬買回公司股份討論案。

 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 提董事會由全體出席董事同意通過

四、独立董事与会计师沟通情形
会计师每年至少一次参加审计委员会，除了报告当季核阅结果外，并就未来查核范围、关键事项查核规划、财报查核发现及近期法令更新向独立董事报告，及进行讨论与沟通。
会议时间 出席人员 主要议题 建议及结果

113.10.29第二届第10次审计委员会

独立董事高继祖
独立董事黄德福
独立董事朱博玮
会计师黄海宁

1.报告113年第3季财务报告核阅结果
2.113年财务报表重点查核事项沟通
3.最新法令更新
4.交换意见

独立董事无意见